L’assurance vie est souvent vue comme un placement à long terme, mais il est possible de récupérer son argent à tout moment. Cependant, selon la durée de détention du contrat et la manière dont vous effectuez votre retrait, la fiscalité peut varier. Mieux vaut donc bien comprendre les règles pour optimiser son rachat et éviter de payer trop d’impôts.
Faut-il retirer l’intégralité de son capital ou seulement une partie ? Quelle est la fiscalité appliquée sur les retraits en 2025 ? Combien de temps faut-il pour récupérer son argent ?
Autant de questions auxquelles nous allons répondre pour vous permettre d’effectuer un retrait dans les meilleures conditions.
Les différentes façons de retirer son argent d’une assurance vie
1. Le retrait total : clôturer son contrat et récupérer l’intégralité de son épargne
Un retrait total consiste à fermer définitivement son contrat d’assurance vie et à récupérer l’intégralité des fonds. Cette solution est simple mais présente un inconvénient majeur : vous perdez tous les avantages fiscaux liés à l’antériorité du contrat.
Si vous clôturez votre assurance vie après plusieurs années, vous devrez réinvestir ailleurs et recommencer un nouveau contrat à zéro, avec une fiscalité qui sera moins avantageuse pendant les premières années.
Pour éviter cette situation, il peut être plus intéressant de laisser un minimum d’argent sur le contrat (par exemple 100€), ce qui permet de conserver l’antériorité fiscale.
2. Le retrait partiel : récupérer une somme tout en conservant son contrat
Le retrait partiel est une solution plus souple qui permet de récupérer une partie de son argent tout en gardant son contrat ouvert. Vous continuez ainsi à bénéficier des avantages fiscaux sur la somme restante et votre épargne continue de fructifier.
L’assureur vous permet de retirer le montant de votre choix, que ce soit ponctuellement ou sous forme de rachats programmés, c’est-à-dire des retraits automatiques à une fréquence définie.
3. La sortie en rente viagère : transformer son capital en revenu régulier
Au lieu de retirer son capital en une ou plusieurs fois, il est aussi possible de demander une sortie en rente viagère. Cela signifie que votre épargne est convertie en revenus réguliers à vie.
Ce choix peut être intéressant pour ceux qui souhaitent un complément de revenu à la retraite, mais il implique de perdre la propriété du capital, qui est définitivement converti en rente.
4. L’avance sur assurance vie : emprunter sans toucher à son capital
Une autre option méconnue est l’avance sur assurance vie. Il s’agit d’un prêt accordé par l’assureur en échange d’une garantie sur votre contrat. Contrairement à un retrait, cette solution permet de disposer d’une somme d’argent sans impacter la fiscalité du contrat.
L’avance doit être remboursée sous un délai fixé à l’avance, mais elle permet d’accéder à des liquidités sans désinvestir son capital.
Quelle fiscalité s’applique aux retraits en 2025 ?
Si vous effectuez un retrait avant 8 ans, la fiscalité dépend de la date de versement des primes :
Pour les versements effectués depuis le 27 septembre 2017 :
Flat tax de 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux).
Ou possibilité d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Pour les versements effectués avant le 27 septembre 2017 :
Possibilité d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Sinon, application d’un prélèvement libératoire variable selon l’ancienneté du contrat :
35 % si le contrat a moins de 4 ans.
15 % entre 4 et 8 ans.
Dans tous les cas, les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus.
Cas d’exonération : quand peut-on retirer son argent sans impôt ?
Certaines situations permettent d’effectuer un retrait sans imposition sur les gains :
Licenciement
Mise en retraite anticipée
Invalidité de 2e ou 3e catégorie
Liquidation judiciaire de l’entreprise
Délai et procédure pour effectuer un retrait
Comment demander un rachat auprès de son assureur ?
Pour retirer son argent, il suffit d’envoyer une demande de rachat à l’assureur ou à votre courtier, accompagnée d’un RIB et d’une pièce d’identité.
Combien de temps faut-il pour récupérer son argent ?
Le délai moyen pour recevoir son argent est de 2 à 10 jours ouvrés après validation de la demande. Cependant, ce délai peut être rallongé si des vérifications supplémentaires sont nécessaires.
Les erreurs à éviter lors d’un retrait d’assurance vie
Clôturer totalement son contrat et perdre l’avantage fiscal
Plutôt que de tout retirer et de perdre les avantages fiscaux, mieux vaut laisser le minimum sur le contrat pour conserver l’antériorité fiscale et pouvoir y réinvestir plus tard.
Ne pas optimiser ses retraits pour limiter l’imposition
En retirant une somme trop importante d’un coup, vous risquez d’être taxé inutilement. Il peut être plus intéressant de fractionner ses retraits sur plusieurs années pour profiter de l’abattement fiscal annuel.
Négliger l’impact d’un rachat sur son épargne long terme
Un retrait mal planifié peut réduire la performance de votre contrat. Si vous avez des unités de compte, il faut aussi penser à la volatilité des marchés avant de retirer une somme importante.
Conclusion
Retirer son argent d’une assurance vie est une opération relativement simple, mais qui demande une bonne anticipation pour éviter les erreurs fiscales et financières.
Pour un besoin ponctuel, un retrait partiel est souvent préférable pour conserver l’antériorité fiscale.
Pour un complément de revenu, la sortie en rente viagère peut être une option intéressante, bien que vous pouvez aussi mettre en place des rachats mensuels programmés !
Pour optimiser la fiscalité, il est important de respecter les seuils d’abattement et d’adapter ses retraits à sa situation personnelle.
Un bon accompagnement peut permettre d’optimiser ses rachats et d’éviter des erreurs coûteuses.