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Comment optimiser sa retraite futur ?

Les enjeux liés à l'optimisation de la retraite sont nombreux, et plus que jamais d'actualité. Il est essentiel de comprendre que préparer sa retraite ne consiste pas seulement à économiser de l'argent, mais également à anticiper au maximum la fin de votre carrière professionnelle pour garantir un niveau de vie confortable une fois à la retraite.


Les solutions pour optimiser sa retraite
Optimiser sa retraite | Belermain

Même si vous remplissez les conditions pour liquider votre retraite à taux plein, il est inévitable que vos revenus diminueront, car la pension de retraite comprendra seulement une fraction de vos revenus d'activité, quel que soit votre régime d'affiliation.


Exemple concret : Si vous êtes affilié au régime vieillesse des salariés, le montant de votre retraite de base s'élèvera, au mieux, à 50 % de votre salaire annuel moyen, calculé comme étant la somme des salaires annuels revalorisés divisée par le nombre d'années retenues (25 depuis 1948).


Cette diminution des revenus sera encore plus marquée si vous ne remplissez pas les conditions du taux plein, ce qui entraînera une minoration de votre retraite. Chaque trimestre manquant se traduira par un taux de réduction de 1,25 %. Il est donc primordial d'examiner attentivement votre situation pour envisager les solutions permettant de pallier cette diminution de revenus, notamment si vous avez connu des périodes de chômage ou d'inaptitude au cours de votre carrière, car elles peuvent avoir un impact négatif sur le montant de votre future retraite.


De plus, le système de retraite par répartition est soumis à des règles en constante évolution, ce qui rend son avenir imprévisible. Au fil des réformes, les règles se sont durcies, avec des augmentations de la durée d'activité requise pour liquider sa retraite à taux plein, un relèvement de l'âge de départ à la retraite, des augmentations des cotisations et une sous-indexation des pensions de retraite. Certains régimes spéciaux ont également été supprimés.


Quel que soit votre âge et votre situation professionnelle, vous êtes concernés par cette problématique. Cependant, certains groupes sont particulièrement exposés, notamment :


  • Les jeunes actifs : Ils sont confrontés à l'incertitude liée à l'évolution des systèmes de retraite et à leurs répercussions sur leur niveau de vie à la retraite. Il est donc essentiel pour eux d'anticiper dès que possible leur retraite.


  • Les professions libérales, entrepreneurs, chefs d’entreprise et artisans : En raison de leur statut particulier, ils risquent d'avoir des pensions de retraite moins élevées. Il est donc primordial pour eux d'épargner en vue de leur retraite.


Il existe des produits d’épargne spécialement conçus pour vous aider à préparer votre retraite, parmi lesquels le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel, l'assurance-vie et le Plan d'Épargne en Actions (PEA) se démarquent. Les avantages de ces dispositifs sont multiples et peuvent jouer un rôle essentiel dans votre stratégie de retraite.

Nous avons mis en évidence les avantages et inconvénients de ces trois supports, mais il est important de noter qu'il s'agit d'une liste non exhaustive. Il existe d'autres aspects à considérer, et les éléments mentionnés sont spécifiquement liés au sujet de la retraite. Chacun de ces éléments doit être étudié au cas par cas pour une compréhension complète de votre situation.


1. Le Plan d'Épargne Retraite (PER)


Avantages du PER individuel :


  • Les versements volontaires réalisés sont déductibles du revenu imposable, ce qui constitue un avantage non négligeable, particulièrement si vous avez une tranche marginale d'imposition (TMI) élevée (à 30, 41 ou 45 %), car plus vous êtes imposé, plus le gain fiscal est conséquent.


  • Un PER pour les TNS (professions libérales, chefs d’entreprise, auto-entrepreneur) est possible et dans ce cas vous pouvez verser une partie de votre BNC afin d’en réduire l’assiette imposable. Pour plus d’informations sur le sujet, vous pouvez consulter cet article : https://www.belermain.com/post/per-pour-les-tns


  • Diversité des supports d'investissement : Vous avez la liberté de choisir parmi de nombreux supports d'investissement, allant des options plus sécuritaires aux plus dynamiques, en fonction de votre appétence au risque et de vos objectifs financiers : fonds garanti (sans risque de perte en capital), titres vifs cotés ou non cotés, immobiliers, fonds diversifiés, produits structurés.


  • Flexibilité de gestion : Vous bénéficiez d'une flexibilité totale dans la gestion de votre plan. Vous pouvez opter pour une gestion pilotée à horizon, adaptée à votre horizon de retraite, qui prend davantage de risques lorsque vous êtes loin de la retraite afin de maximiser la performance, puis réduit progressivement le risque à l'approche de la retraite. Cependant, vous avez également la possibilité de choisir d'autres modalités de gestion en fonction de votre profil d'investisseur et de votre tolérance au risque.


  • Versements Flexibles : L'un des principaux avantages du PER est la liberté totale en ce qui concerne les versements. Vous n'avez aucune obligation de réaliser des versements réguliers ou périodiques, ce qui vous permet d'adapter votre épargne à vos besoins et objectifs financiers pour votre retraite.


  • Pour le PER assurance, avantage successoral : Décès avant 70 ans : Un abattement de 152 500 € est appliqué sur les sommes versées sur le contrat par bénéficiaire. Le surplus est imposé aux droits de succession. Si décès après 70 ans, la part des sommes versées sur le contrat d'assurance qui dépasse 30 500 € est soumise aux droits de succession.


  • Modalités de sortie souples : Une fois à la retraite, vous pouvez choisir entre différentes options de sortie, notamment la rente, le capital (fractionné ou non), ou une combinaison de ces deux choix. La décision que vous prendrez devra être basée sur vos objectifs à long terme et sur la fiscalité qui s'applique à chaque modalité de sortie.


  • Cas de sortie anticipée possible


Inconvénients du PER individuel :


  • Cas de sortie anticipée limités à :

- Invalidité (vous, vos enfants, votre époux ou épouse ou votre partenaire de Pacs)

- Décès de votre époux ou épouse ou de votre partenaire de Pacs

- Expiration de vos droits aux allocations chômage

- Surendettement (dans ce cas, c'est la commission de surendettement qui doit faire la demande)

- Cessation d'activité non salariée à la suite d'un jugement de liquidation judiciaire

- Acquisition de la résidence principale (sauf pour les droits issus de versements obligatoires).

  • Imposition du capital et des intérêts à la sortie : Si les primes d'origine ont été déduites de votre assiette imposable, le capital et les intérêts du PER seront imposables à la sortie, sans possibilité d'opter pour le Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL) à 7,5 %, comme c’est le cas pour l’assurance-vie après 8 ans de détention.


  • Taxation à l'IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière) : Les actifs immobiliers détenus via le PER sont soumis à l'IFI, contrairement aux contrats PERP et Madelin, qui bénéficient d'une exonération pendant la phase de constitution.


  • Inéligibilité pour les non-résidents fiscaux : Les souscripteurs non-résidents fiscaux français ne peuvent pas bénéficier de la déductibilité de leurs versements dans un PER.


  • Frais de gestion plus élevés qu’un PEA



2. L’assurance-vie


Avantages de l'Assurance-Vie :



  • Versements Flexibles : L'un des principaux avantages de l'assurance-vie est la liberté totale en ce qui concerne les versements. Vous n'avez aucune obligation de réaliser des versements réguliers ou périodiques, ce qui vous permet d'adapter votre épargne à vos besoins et objectifs financiers.


  • Choix des Supports d'Investissement : Vous pouvez personnaliser votre contrat d'assurance-vie en choisissant parmi une gamme variée de supports d'investissement. Que vous souhaitiez investir dans des fonds euros, des actions, des obligations, des titres vifs, des ETF, de l'immobilier, ou d'autres actifs, vous avez la possibilité de diversifier votre portefeuille en fonction de vos préférences et de vos objectifs patrimoniaux.


  • Gestion Flexible : L'assurance-vie offre une flexibilité de gestion exceptionnelle. Vous pouvez opter pour une gestion libre, une gestion profilée ou une gestion sous mandat, selon votre niveau de confort et d'expertise en matière d'investissement.


  • Liquidité Immédiate : L'un des atouts majeurs de l'assurance-vie réside dans sa liquidité. Vous pouvez débloquer votre épargne à tout moment en fonction de vos objectifs, même avant votre retraite. Vous avez la possibilité d'effectuer des rachats pour obtenir des revenus complémentaires, financer des projets immobiliers, ou pour toute autre nécessité financière. Votre argent n'est soumis à aucune forme de blocage, offrant une flexibilité précieuse.


  • Exonération d'Impôt sur les Plus-Values : En cas de rachat effectué après 8 ans de détention, les plus-values générées par votre contrat d'assurance-vie sont exonérées d'impôt, dans la limite de 4 600 € pour un célibataire et 9 200 € pour un couple.


  • Exonération d'Impôt sur les gains non retirés : Pendant toute la durée du contrat, les gains accumulés sont soumis à l'imposition sur les plus-values uniquement lorsqu’un rachat partiel ou total est effectué qu'aucun retrait n'est effectué. La taxation est seulement sur la fraction des intérêts inclus dans le rachat, ce qui réduit considérablement la fiscalité.


  • Désignation des Bénéficiaires : Vous avez la possibilité de désigner les bénéficiaires de votre choix qui en cas de décès recevront les sommes avec une exonération de droit de succession à hauteur de 152 500€ chacun pour les versements effectués avant vos 70 ans.


Inconvénients de l'Assurance-Vie :


  • Imposition de la Rente Viagère : Lorsque le dénouement de votre contrat d'assurance-vie se fait sous forme de rente viagère, une partie de cette rente est imposable.


  • Assujettissement des Unités de Compte immobilières à l'IFI : Les unités de compte contenant des actifs immobiliers sont soumises à l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI).


  • Frais de gestion plus élevés qu’un PEA


Le Plan d'Épargne en Actions (PEA)


Avantages du PEA :


  • Gestion Déléguée : Si vous le souhaitez, vous pouvez déléguer la gestion de votre PEA à un professionnel dès qu'un certain montant est atteint, simplifiant ainsi la gestion de votre portefeuille.


  • Versements Flexibles : Tout comme l'assurance-vie, ou le PER, le PEA ne vous oblige pas à effectuer des versements réguliers ou périodiques.


  • Sortie en Rente Viagère : Le PEA vous permet de choisir une sortie en rente viagère, et donc de bénéficier de revenus réguliers pour compléter ses pensions de retraite et percevoir des revenus à vie.

Remarque : en cas d'option pour cette sortie en rente, il est opportun de transférer son PEA "bancaire" vers un PEA "assurance" afin d’éviter les frais et formalités de conversion en rente.

  • Fiscalité avantageuse à la sortie : exonération d’impôt sur le revenu en cas de sortie du plan, partielle ou totale, après 5 ans (seuls les prélèvements sociaux de 17,2% sont dus ), en cas de sortie en rente : exonération de la rente après 5 ans.




Inconvénients du PEA :


  • Dispositif inadapté aux épargnants "prudents": Les supports d'investissement présents sur le PEA sont par nature des supports risqués. Il n'existe donc aucune garantie de rendement et un risque de perte en capital, contrairement à l’assurance vie et au PER qui proposent un fonds garanti (sans perte en capital).


  • Aucun avantage successorale : Le PEA ne possède aucun avantage successoral, contrairement à l’assurance-vie et au PER.


  • Investissement Plafonné : Vous ne pouvez pas verser plus de 150 000 € sur un PEA classique, et plus 225 000 € sur un PEA PME-ETI. Vous ne pouvez pas cumulez deux PEA classique, en revanche vous pouvez cumuler un PEA classique et un PEA PME ETI.


  • Investissement long-terme : Si vous procédez à un rachat avant la 5ème année de détention, le PEA est clôturé.


Et que faire pour optimiser sa retraite lorsque l'on est déjà à la retraite ?


Dans un contexte de vieillissement croissant de la population et d'allongement de l'espérance de vie, de plus en plus de personnes sont confrontées à la nécessité ou envisagent de prolonger leur vie professionnelle tout en percevant leur pension de retraite. Cependant, le choix du mécanisme adéquat demeure souvent obscur en raison d'un manque d'information.


Pourtant, des dispositifs conçus pour permettre aux assurés de poursuivre leur activité professionnelle, que ce soit à temps partiel ou à plein temps, tout en bénéficiant de leur pension de retraite, existent et sont particulièrement adaptés aux travailleurs expérimentés souhaitant une transition en douceur vers la retraite.


Voici quelques solutions à considérer :


  • Prolonger son activité pour bénéficier d'une surcote : Cette option a pour effet d'augmenter le montant de la pension de retraite versée, encourageant ainsi les travailleurs à continuer leur carrière.

  • Racheter des trimestres de retraite : En acquérant des trimestres supplémentaires, vous pouvez augmenter le montant de votre future pension de retraite, offrant une solution pour maximiser vos prestations.

  • Cumul emploi-retraite : Cette possibilité vous permet de reprendre une activité professionnelle après avoir pris votre retraite et de cumuler les revenus de cette activité avec votre pension de retraite.

  • Retraite progressive : Vous pouvez opter pour ce régime afin de percevoir une partie de votre pension de retraite tout en continuant à exercer une activité professionnelle à temps partiel, offrant ainsi une transition en douceur.

  • Création d'une société en tant que dirigeant rémunéré : Si vous avez cessé un précédent mandat social, créer une société en tant que dirigeant rémunéré peut vous permettre de continuer à valider des trimestres pour votre retraite.


Ces solutions offrent aux travailleurs la flexibilité nécessaire pour adapter leur transition vers la retraite à leurs besoins et à leur situation individuelle. Il est essentiel d'explorer ces possibilités en fonction de votre parcours professionnel et de vos objectifs de retraite spécifiques.



Conclusion


Optimiser votre future retraite est une démarche essentielle pour garantir un niveau de vie confortable après la fin de votre carrière professionnelle. Les enjeux liés à la retraite sont complexes, mais avec une planification judicieuse, vous pouvez prendre des mesures pour sécuriser votre avenir financier.


Il est crucial de comprendre que la diminution des revenus à la retraite est inévitable, quel que soit votre régime de retraite. Cependant, en explorant les options telles que le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel, l'assurance-vie et le Plan d'Épargne en Actions (PEA), vous pouvez maximiser vos ressources financières et minimiser les conséquences de cette réduction de revenus.

Il est également important de prendre en compte votre situation personnelle, qu'il s'agisse de votre statut professionnel, de votre âge ou de vos besoins spécifiques.


N'oubliez pas que la préparation à la retraite est un processus continu. Il est essentiel de réévaluer régulièrement votre situation financière et vos objectifs de retraite, et d'ajuster votre plan en conséquence. En investissant du temps et des efforts dans la planification de votre retraite aujourd'hui, vous pouvez vous assurer un avenir plus sûr et plus serein une fois à la retraite.



AVERTISSEMENT

Les informations contenues dans le présent document n’ont pas été examinées à l’aune de votre situation personnelle ou de vos objectifs ou besoins spécifiques. En outre, le traitement fiscal applicable est différent selon la situation de chacun et peut varier dans le temps. Par conséquent, vous n’êtes pas délié de la nécessité de former votre propre jugement en fonction de vos objectifs spécifiques d’investissement, et de demander un conseil financier, juridique ou fiscal, selon le cas, auprès d’un conseiller professionnel. Ce document ne constitue pas un conseil juridique ou fiscal.


Tout placement comporte des risques, en particulier des risques de fluctuations des cours et des rendements. Les performances et les volatilités passées ne préjugent pas des performances et des volatilités futures et ne sont pas constantes dans le temps. Des risques particuliers sont liés aux investissements à l’étranger, incluant les fluctuations de change, l’instabilité économique et les développements politiques. Il est possible que vous ne récupériez pas l’intégralité du montant investi. Lorsqu’un investissement est libellé dans une devise autre que la devise de présentation, les variations de change peuvent avoir un effet négatif sur la valeur de celui-ci. La liquidité d’un investissement dépend de l’offre et de la demande. Certains produits peuvent ne pas disposer d’un marché secondaire bien établi ou s’avérer difficile à valoriser dans des conditions extrêmes, ce qui peut se traduire par une volatilité de leurs cours et de rendre difficile la détermination d’un prix pour la vente de l’actif. Les instruments et stratégies d’investissement mentionnées dans ce document peuvent comporter d’autres risques. En aucun cas, la responsabilité de Belermain, de ses associés, directeurs et employés, ne saurait être engagée pour des dommages directs ou indirects, pertes, frais, indemnisations, ou autres dépenses qui résulteraient de l’utilisation ou de la distribution de ce document ou d’une décision d’investissement, de désinvestissement ou de conservation prise sur la base de ce document.

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