Comment payer moins d'impôts dès aujourd'hui grâce au Plan d'épargne retraite (PER)
- rgronangaro
- 9 avr.
- 4 min de lecture
Réduire ses impôts tout en préparant sa retraite : c’est possible, légal, et déjà utilisé par des millions de Français. Le Plan Épargne Retraite (PER) permet de déduire une partie de ses versements de son revenu imposable, ce qui réduit mécaniquement le montant de l’impôt à payer.
🔎 Dans cet article, on vous explique comment ça fonctionne, combien vous pouvez économiser, et ce qu’il faut savoir sur la fiscalité à la sortie.
Avant tout : comment est calculé votre impôt sur le revenu ?
Pour bien comprendre comment le PER permet de réduire vos impôts, il faut d’abord comprendre comment l’impôt est calculé.
Calcul de l'impôt sur le revenu : les étapes clés
Le revenu brut annuel
C'est le montant total que vous gagnez, avant déduction des charges.
Les abattements
Ensuite, l'administration fiscale applique certains abattements, comme 10 % forfaitaire pour frais professionnels ou les frais réels, le cas échéant.
Le revenu net imposable
Après les abattements, vous obtenez le revenu net imposable, qui est le montant sur lequel vous serez imposé.
Ce revenu net est soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, par tranches, allant de 0 % à 45 %, selon le montant de vos revenus.
💡 C’est sur ce revenu net imposable que le PER agit. En effet, les sommes versées sur votre PER permettent de réduire ce montant, ce qui diminue votre base imposable et donc le montant de l’impôt.
Comment fonctionne la déduction d’impôt avec un PER ?
Le Plan Epargne Retraite (PER) est un dispositif simple qui vous permet de réduire votre impôt sur le revenu en déduisant les sommes que vous y placez de votre revenu net imposable. Concrètement, vous pouvez investir jusqu’à 10 % de votre revenu net imposable chaque année, dans la limite de 37 094 € (plafond applicable pour les revenus de l'année 2024). Cela signifie que, pour une personne ayant un revenu net imposable de 100 000 €, vous pouvez déduire jusqu'à 10 000 € de vos revenus, réduisant ainsi votre base imposable.
Exemple de réduction d'impôt avec un PER
📌 Prenons un exemple simple
Claire, 40 ans, a un revenu net imposable de 100 000 € par an. Si elle ne fait rien faire, elle paiera 24 945 € d'impôts. Mais si elle choisit de placer 10 % de son revenu (soit 10 000 €) sur un PER, elle réduira son revenu net imposable à 90 000 €. Résultat, elle paiera seulement 20 845 € d'impôts, soit une économie de 4 100 € d'impôt, qu'elle peut investir pour sa retraite au lieu de la verser à l'État.
Pourquoi le PER est-il avantageux pour votre retraite ?
Le PER n'est pas seulement un moyen de réduire vos impôts aujourd'hui, c'est aussi une solution efficace pour préparer votre retraite.
Un investissement pour l'avenir
Les sommes que vous placez sur votre PER sont bloquées jusqu’à votre départ à la retraite, ce qui vous permet de constituer un capital pour votre futur. Vous pouvez choisir d'investir dans des supports sécurisés, garantissant la préservation de votre capital, ou sur des supports plus dynamiques, si vous souhaitez viser un rendement plus élevé.
Comment est-on imposé à la sortie du PER ?
Une fois à la retraite, les sommes accumulées dans votre PER sont libérées, mais il y a un aspect fiscal à prendre en compte.
Imposition à la sortie : le capital et les gains
Lorsque vous retirez votre argent du PER, vous serez imposé sur le capital versé, c'est-à-dire l'argent que vous avez vous-même placé, et sur les gains réalisés.
Le capital versé est intégré dans votre revenu imposable à l'impôt sur le revenu. Toutefois, comme vous êtes à la retraite, vous serez souvent dans une tranche d’imposition inférieure, ce qui peut réduire le montant de l’impôt.
Les gains réalisés, c'est-à-dire les intérêts générés par vos placements, sont soumis à la flat tax de 30 %, qui comprend 12,8 % d'impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux.
Pourquoi est-il nécéssaire d'optimiser les rachats de votre PER
Afin d’optimiser l’imposition à la sortie, il est possible de programmer un rachat mensuel de votre PER, ce qui vous permet de lisser les montants retirés sur plusieurs années.
📌 Exemple pratique
Si, à la retraite, vous disposez de 100 000 € sur votre PER et que vous retirez cette somme en une seule fois, cela ajoutera 100 000 € à vos revenus pour l’année, ce qui augmentera considérablement vos impôts.
En revanche, si vous optez pour un rachat mensuel programmé de 500 € par mois (soit 6 000 € par an), vous ne rajoutez que 6 000 € à vos revenus chaque année, ce qui ne devrait pas impacter de manière significative vos tranches d’imposition. Cette stratégie vous permet de bénéficier de votre argent tout en minimisant l'impôt.
Un rachat mensuel programmé : une option simple et souvent gratuite
Le rachat mensuel programmé consiste à retirer chaque mois un montant fixe de votre PER, selon vos besoins. Cela permet de répartir vos retraits sur plusieurs années, vous permettant de lisser l’impact fiscal et d’optimiser vos revenus tout en réduisant les impôts liés à la sortie du plan.
Conclusion : Pourquoi choisir le PER dès aujourd’hui ?
Le Plan Epargne Retraite est un outil extrêmement puissant pour réduire vos impôts tout en préparant votre retraite. En plaçant de l’argent sur un PER, vous réduisez votre revenu net imposable, ce qui baisse immédiatement votre base d’imposition. Ensuite, à la retraite, vous pouvez gérer la sortie des fonds de manière à minimiser les impôts.
N’attendez plus pour commencer à utiliser le PER à votre avantage. Non seulement vous réduisez vos impôts aujourd’hui, mais vous assurez votre avenir financier en épargnant pour la retraite.
